唐太宗与魏征对弈时,魏征因梦中元神离体斩杀触犯天条的金河龙王,导致龙王冤魂纠缠太宗索命。太宗受惊病重,秦叔宝、尉迟恭镇守宫门驱鬼,魏征守后门,但仍无法阻止太宗魂魄离体,最终病逝。
太宗魂魄进入幽冥地府,途经鬼门关与幽冥背阴山,目睹十八层地狱惨状。崔判官因与魏征私交,暗中篡改生死簿,将太宗阳寿从十三年改为三十三年。十殿阎王以龙王索命为由审讯太宗,最终因其阳寿未尽,允其还魂。
返魂途中,太宗遭遇枉死城冤魂索命,崔判官提议借用河南开封富商寄存的金银分发给冤魂,并承诺举办水陆大会超度亡魂。太宗经历奈何桥险境,目睹血池、刀山等地狱酷刑,最终由崔判官护送返回阳间,完成地府还魂。
故事以唐太宗承诺向地府进献南瓜、筹备超度法会收尾,埋下后续取经因果的伏笔,同时通过幽冥世界的描写,强调善恶有报的伦理观念。