如果借款人未能按时归还借款,债权人可以委托律师发律师函催促还款。如果仍不还款,债权人可以通过民事诉讼将借款人起诉到法院,并由法院裁决和执行。对于原告和被告来说,参与诉讼和执行都会产生时间成本和金钱成本。